麦当劳公司当前的财务状况显示出一定的复杂性。首先,公司的经营活动产生的现金流量净额为40.79亿美元,表明其核心业务仍在持续产生现金流,这对于公司的日常运营是一个积极信号。然而,投资活动产生的现金流量净额为-33.38亿美元,显示出公司在投资方面支出较大,可能用于扩张或更新设备,这种支出虽然短期内影响现金流,但可能会带来长期的收益。在筹资活动方面,现金流量净额为-45.30亿美元,说明公司在偿还债务或回购股票方面支出较多,可能反映出公司在资本结构上的调整。期末现金及现金等价物余额仅为7.92亿美元,较期初大幅下降,这可能限制了公司的流动性和应对突发事件的能力。从利润方面来看,麦当劳的营业收入达到124.79亿美元,营业毛利润为71.57亿美元,表现出较强的盈利能力。税后利润为39.51亿美元,销售净利率为31.67%,显示出公司在销售中能够有效控制成本,实现较高的净盈利水平。然而,公司的资产负债率高达108.97%,表明其负债水平较高,可能面临较大的财务风险。此外,每股净资产为-6.73美元,显示出股东权益为负,这意味着在清算时,股东可能面临损失,反映出公司在资本结构上存在问题。流动比率和速动比率分别为1.08和1.07,表明公司在短期偿债能力上尚可,但由于流动资产占总资产的比例仅为7.82%,意味着其流动性较差,可能影响日常运营的灵活性。整体来看,麦当劳公司在经营上仍然保持着盈利能力和现金流入,但高负债及流动性问题需要引起关注。公司未来的财务健康状况将取决于其如何平衡投资与偿债、以及改善资本结构。