福雷斯特研究公司的财务状况显示出一些不容忽视的问题。首先,公司的经营活动产生的现金流量净额为负,达到了229.5万美元,这表明其核心业务在现金流生成方面面临挑战。同时,投资活动和筹资活动产生的现金流也均为负,分别为267.6万美元和827.4万美元,这进一步加剧了公司的现金流压力。期末现金及现金等价物余额为609.69万美元,较期初减少了1407.3万美元,显示出公司在资金管理上的困难。
在收入方面,公司的营业总收入为2.22亿美元,营业毛利润达到1.26亿美元,毛利率为56.81%,表现尚可。然而,市场、销售和管理费用高达1.17亿美元,导致营业利润仅为49.7万美元,最终净利润为负,亏损381,000美元,说明公司在控制成本和费用方面存在问题。
从资产负债表来看,公司的总资产为5.24亿美元,负债总计为2.08亿美元,资产负债率为54.78%,表明公司负债水平在合理范围内,但流动比率为0.92,低于1,意味着流动资产不足以覆盖流动负债,流动性风险较高。此外,速动比率为0,进一步反映出公司在短期偿债能力方面的不足。
公司的股东权益为2.37亿美元,其中未分配利润为1.77亿美元,说明公司过去的盈利积累不足以弥补当前的亏损。每股净资产为12.44元,但净资产收益率为负,显示出股东投资的回报不理想。
综合来看,福雷斯特研究公司面临的主要问题包括现金流紧张、盈利能力不足和流动性风险高。公司需要采取有效措施改善经营效率,控制成本,同时增强现金流的管理,以恢复盈利能力和提升财务健康水平。