科斯公司(Koss Corporation)的财务状况表现出一定的挑战和压力。首先,公司的经营活动产生的现金流量净额为负,这表明其日常经营所产生的现金流不足以覆盖运营成本,可能导致流动性问题。此外,投资活动产生的现金流量也为负,显示出在资本支出方面的支出高于资金流入,这可能影响公司的长期投资能力。
公司的营业收入为937万美元,营业成本高达635万美元,导致营业毛利润为301万美元,营业利润则为负,显示出公司在盈利能力上面临困难。市场、销售和管理费用的支出超过了营业毛利润,进一步加大了财务压力。此外,税后利润为负,净利润为-840,542美元,表明公司整体盈利能力较弱,且基本每股收益和稀释每股收益均为-0.09,反映出公司在股东回报方面的不足。
在资产负债方面,公司的资产总额为3760万美元,负债总额为4247万美元,资产负债率为17.24%,显示出公司的负债水平相对较低,可能在一定程度上提供了财务安全性。然而,流动比率和速动比率分别高达10.44和7.62,表明公司在短期偿债能力上非常强,流动资产占总资产的比例为45.84%,显示出公司的流动资产状况良好。
另一个值得注意的方面是,公司的净资产收益率和总资产净利率均为负,分别为-2.68%和-2.20%,这表明公司在利用资产和股东权益创造利润方面存在困难。整体来看,科斯公司面临盈利能力不足和现金流紧张的问题,但其流动性较强,负债水平较低,显示出一定的财务稳定性。未来需要关注提高营业收入和控制费用,以改善整体财务状况。