伊姆隆有限公司的财务状况显示出若干关键问题和挑战。首先,公司在2023年的净利润为负207万,显示出持续的亏损状态。尽管营业收入达到了235万,但由于市场、销售和管理费用以及研发费用的高支出,导致营业利润为负187万,表明公司的经营效率较低,控制成本能力有限。
现金流方面,经营活动产生的现金流量净额为负200万,说明公司的核心经营活动未能产生正现金流。此外,期末现金及现金等价物余额为1521万,较期初减少了194万,显示出流动性压力。流动比率高达8.52,虽然流动性看似良好,但这也可能反映出公司在有效利用资产方面的不足。
从资产负债结构来看,资产负债率仅为11.86%,这表明公司在资本结构上较为稳健,负债水平较低,但同时也可能意味着公司在利用财务杠杆方面的保守态度。股东权益合计为1753万,但未分配利润为负741万,反映出公司历史上的亏损累积。
在周转效率方面,存货周转率仅为0.64,存货周转天数高达285.56天,这可能意味着公司在存货管理方面存在问题,库存周转不快可能影响资金流动性。应收账款周转天数为37.33天,周转效率相对较好,但仍需持续关注。
总体而言,伊姆隆有限公司面临着运营效率不高、持续亏损和现金流压力等多重挑战,未来需采取有效措施改善盈利能力和现金流管理,以实现可持续发展。