坎伯兰制药公司当前的财务状况显示出一定的挑战和风险。首先,公司的净利润为负,达到300多万美元,表明其在经营上面临亏损,且销售净利率为负的16.38%,显示出销售收入未能覆盖成本和费用。此外,经营活动产生的现金流量净额也是负值,说明公司在日常运营中产生的现金流不足以支撑其运营,可能导致流动性问题。
公司的总资产为7851.92万美元,负债合计为5252.54万美元,资产负债率高达66.85%,这表明公司负债水平较高,财务风险相对较大。虽然流动比率为1.44,速动比率为1.27,显示出一定的短期偿债能力,但流动负债占总负债的比例达到47.17%,流动性压力依然存在。
在营运结构方面,公司的营业收入为1834.66万美元,营业毛利润为1506.01万美元,毛利率相对较高,达到82.09%。然而,市场、销售和管理费用以及研发费用占据了相对较大的比例,导致整体的营业利润为负。这一方面反映了公司在市场推广和研发上的投资,但另一方面也显示出成本控制的压力。
总的来说,坎伯兰制药公司需要采取有效措施改善盈利能力,控制成本,并增强现金流管理,以应对当前的财务压力和风险。同时,持续关注营收增长和市场需求,将是其未来发展的关键。